資金繰りに困る前に！中小企業がやっておきたい３つのこと

 

中小企業にとって「資金繰り」は経営の命綱。
黒字倒産なんて言葉もあるように、利益が出ていても手元資金が足りなければ会社は回りません。

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１．【資金繰り表】をつける

まず大前提として、お金の流れを見える化すること。
いわゆる「資金繰り表」をエクセルや会計ソフトで作成し、少なくとも3ヶ月先くらいまでの資金の出入りを管理しておきましょう。

売上は増えているのに、なぜか口座残高が減っていく…
― そんなとき、資金繰り表があれば原因がすぐに分かります。

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２．【取引条件の見直し】をしておく

資金繰りが厳しい会社の多くは、「入金は遅く、支払いは早い」という構造になっています。
たとえば、

• 請求書を出してから60日後に入金
• 外注費や仕入は翌月払い

このようなケースでは、売上が立っていても資金が回りにくくなります。
できる範囲で、

• 入金サイトを短くしてもらう交渉
• 支払サイトの調整
• 月末締め・翌月10日払いなどの条件交渉

を行っておくと安心です。

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３．【銀行と早めに関係を作っておく】

資金繰りが苦しいときに駆け込んでも、銀行はすぐには動いてくれません。
余裕のあるうちに、事業の状況を話しておくことで、いざというときの融資のハードルが下がります。

また、国の制度融資や保証協会付き融資など、中小企業向けのサポート制度も多く存在します。
顧問税理士や金融機関と連携しながら、使える制度を定期的にチェックしておきましょう。

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まとめ

資金繰り対策は、「困ってから」では遅いもの。
ふだんから数字に目を向け、早めに手を打つことで、経営の安定感がまったく違ってきます。

山梨県の税理士：田中雅樹